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统计执法百问
12．什么是强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的行为？ 16.《统计法》第二十七条第一款所称情节较重的统计违法行为有哪些？ 19.我国现有的统计检查员包括哪几类？统计检查机构和统计检查员的职责有哪些？ 25.统计违法行为必须具备哪些条件，统计检查机构才能予以立案查处？对哪种情况不予立案？ 30.查处统计违法案件的证据有哪些？调查取证时有何注意事项？ 34.统计部门是否有权在一年内对同一企业进行多次统计执法检查？ 51．怎样理解统计违法者主观上的故意或过失？对主观方面的认定有什么意义？ 56.行政机关能否根据统计执法人员单独调查取得的证据作出处罚决定？ 62．行政机关没有听取当事人的陈述和申辩，作出的处罚决定能否成立？ 71．违法行为在多长时间内未被发现的不予处罚？为什么要作这样的规定？ 81．如何处理行政机关工作人员给予行政处分与追究其刑事责任的关系？ 82．对违反《统计法》的规定，因篡改统计资料、编造虚假数据而骗取的荣誉称号、物质奖励或者晋升的职务，应如何处理？ 92．当事人不服行政处罚直接向人民法院提起诉讼的法定期限是如何规定的？ 97．人民法院对拒不履行判决、裁定的，可以采取哪些强制措施？
答:统计违法行为，是指行为人在统计活动中违反统计法和统计制度的规定，对统计法所保护的社会关系形成侵害的行为。这里讲的行为人，包括公民、法人和其他组织。具体来讲，既包括统计调查者，又包括被调查者；既包括统计资料公布和提供者，又包括统计资料使用者；既包括统计行政管理机关，又包括统计行政管理相对人；既包括个人，又包括法人和其他组织。构成统计违法行为，是追究统计法律责任的根据。要确认统计法律责任，首先要确认统计违法行为的构成条件。一般来讲，构成统计违法行为，必须同时具备以下四个要件： (一)统计违法行为是具有社会危害性的行为。具有社会危害性是包括统计违法行为在内的一切违法行为的最本质的、具有决定意义的特征。没有社会危害性的行为不能认为是违法行为。在统计工作中，统计违法行为虽然不能直接导致损害人身关系、财产关系的后果，但这并不意味着统计违法行为不具有社会危害性。实际上，统计违法行为不仅会危及统计数据的准确性和及时性，破坏正常的统计管理秩序，损害国家利益和统计调查对象的合法权益，影响统计机构和统计人员依法履行职责，还可能从宏观上导致决策失误，危及国家的宏观管理和决策，危及我国的社会主义现代化建设事业。 （二）统计违法行为是行为人有过错的行为。仅有客观上的危害后果，而没有主观上的过错，不能认为是违法行为。只有行为人主观上有过错，并且因为这种过错给正常的统计活动带来了一定的危害，其行为才能成为统计违法行为。这是指行为人对其实施的违法行为及造成的后果所持的心理状态，又称主观过错。包括主观上的故意和过失两种过错形式。所谓故意，是指行为人明知自己的行为会发生违反统计法的不良后果，并且希望或者放任这种结果发生的一种心理状态。所谓过失，是指行为人应当预见自己的行为可能会发生违反统计法的不良后果，由于疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免的一种心理状态。 （三）统计违法行为是违反统计法规定的行为。这是统计违法行为的法律特征。统计违法行为虽然具有一定的社会危害性，但并不是所有具有社会危害性的统计行为都是统计违法行为。只有行为人的行为违反了统计法的规定，才可能成为统计违法行为。反之，则不可能成为统计违法行为。比如乱评比、乱排序行为，它虽具有一定的社会危害性，但因为目前的统计法尚未对此作出相关规定，所以不是统计违法行为。需要指出，在统计工作实践中，违反统计制度的行为，也被视为是违反统计法规定的行为。 （四）统计违法行为的主体是具有法定责任能力或法定行为能力的公民、法人和其他组织（包括统计调查者、统计调查对象和统计资料使用者）。在《统计法》中，公民、法人和其他组织均可成为违法主体。需要指出的是，对“组织”追究统计法律责任，并不影响对直接责任者追究责任。公民、法人和其他组织的统计法律责任不能代替个人的统计法律责任。 答：虚报统计资料,是指行为人(具有报送统计资料义务的公民、法人和其他组织)违反统计法律和统计制度的规定，高于实际统计数据报送统计资料的行为。虚报行为具有三个特点：其一，行为人的行为必须违反了统计法律和统计制度的规定；其二，行为人在主观上必须具有过错；其三，行为人在客观上具有高于实际统计数据报送统计资料的行为。例如：某企业1995年实际生产电冰箱1000台，若上报为1500台，则构成虚报统计资料的统计违法行为。 瞒报统计资料，是指行为人违反统计法和统计制度的规定，低于实际统计数据报送统计资料的行为。这种统计违法行为也同样具有三个特点：其一，行为人的行为必须违反了统计法和统计制度的规定；其二，行为人在主观上必须有过错；其三，行为人在客观上有低于实际统计数据报送统计资料的行为。例如，某企业1997年度上报职工工资总额为92万元。统计行政执法机关在执法检查时，经查对会计帐目和工资单，发现该企业实发工资总额为281万元。出现这一问题的原因，一是该单位为了少缴各种所得税，故意少报；二是该单位未按统计制度规定将发给职工的误餐补助计算在内。 虚报统计资料和瞒报统计资料的主要区别在于：一个是加码多报而另一个则是压低实际统计数据进行少报，即通常说的“以少报多”和“以多报少”。 答：伪造统计资料，是指行为人没有任何客观事实根据，主观地编造虚假统计数据或者统计资料并报送的行为。伪造统计资料行为，其最基本的特征是凭空捏造，无中生有。在实践中，不管统计调查对象伪造的结果如何，只要其无原始记录、统计台账和其他相关的凭证，不能对统计数据的出处作出合理的解释，即可认定为伪造统计资料的统计违法行为。例如，某村实际没有村办化工厂，但在报送统计资料时凭空捏造出一个化工厂，并在其名下假报生产化工产品40吨，实现销售收入80万元。 篡改统计资料，是指行为人利用某种职务上或工作上的便利条件，擅自修改现有的统计资料并报送的行为。其基本的特征是在现有的统计资料的基础上进行非法修改。这里讲的“非法修改’’，包括三方面的内容：一是主体不合法，如非统计人员修改统计资料的行为和地方、部门、单位的领导人自行修改统计资料的行为等。二是程序不合法，即未按统计法和统计制度规定的程序，依法对现有的、不真实的统计资料进行核实订正。三是内容不合法，即不是对现有的不真实的统计资料进行核实订正，而是擅自对依法提供的真实的统计资料进行修改。例如，某乡主管统计工作的乡长陈某，在审核乡统计员汇总填报的人口情况统计表时，认为人口出生率和自然增长率两项指标偏高，就亲自动手将报表中的出生人口111人改为80人。改动后，该乡的人口出生率由实际的21‰下降为15.25‰，自然增长率由实际的14.24‰下降为8.46‰。 虚报、瞒报、伪造、篡改统计资料的行为，从其危害后果来看，都会导致统计数据失实，影响统计数据的准确性。但从统计法的规定来看，毕竟是四种不同的统计违法行为。统计行政执法机关在依法查处统计数据失实的统计违法案件时，要针对统计违法行为的具体情况，对行为人的行为进行具体分析，以正确地判定行为人的行为究竟是虚报、瞒报统计资料的行为，还是伪造、篡改统计资料的统计违法行为。既不能把行为人的虚报、瞒报统计资料的行为，错误地认定为伪造或者篡改统计资料的行为，又不能简单地把行为人的伪造或者篡改统计资料的行为，笼统地认定为虚报或者瞒报统计资料的行为。 答：迟报统计资料，是指行为人违反统计法和统计制度的规定，逾期报送统计资料的行为。这种行为的特点是虽然报送了统计资料，但没有在规定的期限内报送，从而影响了统计数据的及时性。按照统计法的规定，只有屡次迟报统计资料的行为，才能依法追究行为人的法律责任。根据国统字（1998）113号：“屡次迟报统计资料是指在上一年度已有迟报记录、当年又迟报两次或者上一年度虽无迟报记录、当年迟报三次的行为。不论所发生的迟报行为是连续的还是间断的，均构成屡次迟报”。也就是说屡次迟报统计资料是指行为人在两年内累计三次迟报统计资料的行为。 在具体认定行为人的屡次迟报统计资料行为时，需要正确地界定“年”和“次”。这里的“两年”,是指按照公历计年计算的两年，即从某年的1月1日起到第二年的12月31日止的两年。这里的屡次迟报统计资料的“次”，应根据不同情况，分别计算。对于一张具有独立的表名、表号、制表机关名称、批准或者备案机关名称及其批准或者备案文号的统计调查表，只要行为人发生迟报现象，就可以认定为一次；例如，某石灰厂因统计员生病住院，致使10月份的工业产值和劳动工资报表都发生迟报现象。对该厂的这种行为，就可以认定为迟报两次。 答：拒报统计资料，是指行为人违反统计法律法规和统计制度的规定，明确表示不履行提供统计资料的义务，或者对统计部门进行的统计调查和执法检查置之不理的行为。根据国统字（1995）220号《关于说明拒报统计资料有关问题的批复》中指出：“拒报统计资料具体包括以下四种情况：1、明确表示拒绝上报统计资料的；2、被检查单位的领导人及有关责任人员不按期据实答复《统计检查询书》的；3、经《统计报表催报单》催报，仍不在限定期限内报送统计资料的；4、拒不参加年报会，也不领取统计报表的。” 何谓“明确表示”?国家统计局《关于对如何认定拒报统计资料行为的复函》国统字（1997）282号文件中指出“明确表示拒绝上报统计资料的”,应当理解为：（一）以书面形式包括电报、电传、信函等，表示拒绝报送统计资料的；（二）以口头、电话直接表示拒绝报送统计资料的；（三）对统计部门的催报置之不理的。” 《统计检查查询书》是统计行政机关向统计行政管理相对人发出的，要求其在一定期限内就某项特定问题予以答复的统计法律文书。行为人如果在规定的期限内对《统计检查查询书》查询的问题不予答复，或者超过了规定的期限再进行答复，均属于拒报统计资料的统计违法行为； 《统计报表催报单》是统计行政机关向逾期未报送统计资料的行为人发出的，要求其在限定期限内补报统计资料的一种统计法律文书。行为人在收到《统计报表催报单》后，应及时补报有关统计资料。如果行为人在限定的期限内补报了统计资料，则构成迟报统计资料的统计违法行为；如果行为人在限定的期限内仍未报送统计资料，则构成拒报统计资料的统计违法行为。例如，某单位1998年8月份逾期未报劳动工资报表，统计局遂向该单位发出了《统计报表催报单》，限该单位在3日内补报。如果该单位在收到《统计报表催报单》后置之不理，在3日内仍未补报，该单位的行为构成了拒报统计资料的统计违法行为。 答：打击报复统计人员的行为，是指地方、部门、单位领导人滥用职权，对拒绝、抵制篡改统计资料或者对拒绝、抵制编造虚假数据行为的统计人员进行侮辱、诽谤或人身伤害的行为。这里的“打击报复”，其表现形式多种多样，如开除统计人员党籍，篡改统计人员人事档案，擅自降低统计人员职务和级别待遇，开除统计人员公职，非法克扣统计人员工资、奖金或其他福利，擅自降低统计人员薪金，非法调动统计人员工作，压制提职晋级，谩骂、诬告统计人员等。 一般来讲，打击报复统计人员的统计违法行为的主要特征是： （1）侵害的客体是复杂客体。既侵犯了正常的统计工作秩序，影响了统计工作的正常进行，又侵害了统计人员的合法权益和民主权利。但主要是侵害了统计人员的合法权益和民主权利。 （2）客观方面表现为行为人对依法履行职责、抵制违反统计法行为的统计人员实行打击报复的行为。所谓“依法履行职责”,是指统计人员依照《统计法》第八条第二款、第二十三条第一款的规定履行职责的行为。所谓“抵制违反统计法的行为”是指统计人员根据统计法律赋予的权力，对有关领导篡改统计资料或者编造虚假统计数据的行为不支持、不配合或者揭发、检举他人违反统计法的行为。 （3）违法主体也是特殊主体，即地方、部门、单位的领导人。所谓“领导人”，是指上述单位的法定代表人和主要负责人员。非特殊主体不可能对统计人员进行打击报复。 （4）主观方面表现为直接故意，并且具有打击报复的目的。如果不是出于故意，而是由于认识片面，工作方法简单，工作作风粗暴，政策观念不强或者由于过失给统计人员造成一定损害的，则不构成该统计违法行为。 （5）情节比较轻微或者一般。如果行为人打击报复统计人员的行为情节恶劣的，则构成《刑法》第二百五十五条规定的打击报复会计、统计人员罪，即构成统计犯罪行为，而不是统计违法行为。 需要指出，行为人的行为只有同时具备以上五个条件，才能构成打击报复统计人员的统计违法行为。如果行为人的行为只具备其中的一项或几项条件，则不能认定为打击报复统计人员的统计违法行为。 答：违反统计法有关保密规定的行为，是指违反《统计法》第十五条的有关规定，对在统计活动中知悉的国家秘密和私人、家庭的单项调查资料以及统计调查对象的商业秘密予以公开、公布或非法提供的行为。根据泄露的统计秘密的不同，这种统计违法行为可以分为以下三类： （1）泄漏国家秘密的行为。是指违反统计法和国家保密法律的规定，故意或者过失泄漏统计活动中的国家秘密的行为。一般来讲，构成这一统计违法行为，需具备以下几项条件：一是这一统计违法行为的主体，一般是在统计活动中能够接触和知悉国家秘密的统计机构、统计人员或者其他人员；二是这一统计违法行为的主体，必须实施了泄露统计活动中的国家秘密的行为；三是实施这一统计违法行为的主体，必须在主观上有过错，即出于故意或者过失。 （2）泄露私人、家庭的单项调查资料的行为。是指违反《统计法》第十五条的规定，未征得统计调查对象同意，擅自公开、公布或者非法提供统计调查对象的私人、家庭的单项调查资料的行为。一般来讲，构成这一统计违法行为需要同时具备以下几项条件：一是构成这一统计违法的主体，一般是能够接触或者知悉私人、家庭的单项调查资料的统计机构、统计人员或者其他人员；二是这一统计违法行为的主体，未征得统计调查对象同意，实施了公开、公布或者非法提供统计调查对象的单项调查资料的行为；三是实施这一统计违法行为的主体，在主观上具有过错，即出于故意或者过失。 （3）泄露统计调查对象的商业秘密的行为。是指统计机构、统计人员对在统计调查中知悉的统计调查对象的商业秘密，擅自予以公开、公布或者非法提供的行为。与上述两种统计违法行为相同，构成这一统计违法行为也需要同时具备三项条件：一是构成这一统计违法行为的主体，是统计机构和统计人员；二是统计机构、统计人员实施了泄露统计调查对象的商业秘密的行为；三是统计机构、统计人员在泄露统计调查对象的商业秘密时，必须在主观上有过错。 答：利用统计调查窃取国家秘密，是指统计调查者违反国家保密法规和统计法的规定，以统计调查的名义窃取、刺探或者非法提供国家秘密，使国家的安全和利益遭受破坏的行为。这种行为，其表现形式是利用统计调查，其行为的目的是窃取国家秘密，侵犯的客体是国家的安全和利益，其本质是窃取国家秘密和危害国家安全。 国家秘密，是指关系国家的安全和利益，依照法定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项。它必须具备三个条件：一是关系国家的安全和利益；二是依照法定程序确定；三是在一定时间内只限一定范围的人员知悉。国家秘密分为绝密、机密、秘密三级。根据《保密法》第八条的规定，国家秘密包括下列秘密事项：（1）国家事务的重大决策中的秘密事项；（2）国防建设和武装力量活动中的秘密事项；（3）外交和外事活动中的秘密事项以及对外承担保密义务的事项；（4）国民经济和社会发展中的秘密事项；（5）科学技术的秘密事项；（6）维护国家安全活动和追查刑事犯罪中的秘密事项；（7）其他经国家保密部门确定应当保守的国家秘密事项。由于国家秘密关系到国家的安全和利益，一旦被窃取和泄露，会给国家造成巨大的损害，因此必须禁止利用统计调查窃取国家秘密。 利用统计调查窃取国家秘密和违反统计法有关保密规定行为的主要区别在于：（1）主体不同。利用统计调查窃取国家秘密行为的主体一般是不知悉国家秘密的组织或者个人，而违反统计法有关保密规定行为的主体一般则为知悉或者有条件知悉国家秘密，私人、家庭的单项调查资料和统计调查对象的商业秘密的统计机构或者统计人员。（2）手段不同。利用统计调查窃取国家秘密行为的手段是统计调查，而违反统计法有关保密规定行为的手段则主要是泄露。 答：擅自制发统计调查表，是指国家机关违反统计法的规定，未报经审查或者备案，自行制发统计调查表的行为。它有两个特点：一是构成这种统计违法行为的主体是特定主体，即只能是国家机关。需要指出，这里所说的“国家机关”，是广义的国家机关，除包括立法机关、检查机关、司法机关和行政机关以外，还包括具有行政管理职能的事业单位、经授权代主管部门行使统计职能的国家级集团公司和工商领域联合会或协会、经国务院授权具有一定行政职能的人民团体以及县级以上人民政府设立的临时机构；二是这一统计违法行为的主体，违反了统计法的规定，未报经人民政府统计机构审查或者备案，擅自实施了制发统计调查表的行为。 答：利用统计调查损害社会公共利益，是指统计调查的内容、目的或后果，有损国家主权、政治安定、经济发展和民族团结，有损公民、法人和其他社会组织的共同利益的行为。目前已经发现的这类非法统计调查，主要有以下几种情况：（1）调查内容违反法律法规和政策的有关规定；（2）调查方案以谋取暴利为目的，并可能使其他社会组织或社会成员的利益和声誉受到损害；（3）统计调查的结果出现错误、造成社会误导，使其他社会组织或社会成员遭受经济损失；（4）以错误的调查结果进行评价活动，使一些企业事业组织的声誉受到损害。例如，有个民间调查组织擅自接受台湾某研究机构委托，进行所谓“北京市民对台湾的印象”的社会调查，被台湾《中国时报》利用作为歪曲报道的材料，不仅违反了我国对台政策的规定，也严重损害了北京市民的声誉。又如，有个信息中心受某企业的委托采取一些非科学的手段对产品市场占有率及使用效果进行所谓调查，该信息中心加工制作了一个对该企业十分有利的调查结果，该企业又以此结果为依据开展广告宣传，把广大消费者引入消费误区，使广大消费者和其他同类厂家的利益受到了损害。因此，对这类损害社会公共利益的所谓统计调查，必须坚决禁止。 答：利用统计调查进行欺诈活动，是指以盈利为目的，利用统计调查欺诈统计调查对象或者统计资料使用者的行为。目前已经发现的这类非法调查，主要有以下几种情况：（1）统计调查者不具备进行统计调查所必需的统计调查专业知识和统计职业道德，以不科学、不真实的调查资料欺骗调查资料使用者；（2）在统计调查活动中，伪造、篡改或者编造虚假的统计资料，骗取委托调查费；（3）盗用政府统计机构或其他国家机关名义或冒充统计人员进行统计调查；（4）以非法手段骗取统计资料组织各类评价活动。例如，某评价中心冒充国家统计局、化工部的名义向企业制发统计调查表索取统计资料，组织所谓化工行业百强企业排序评比，要求所有参评企业支付高额赞助费用。一些真正符合百强企业条件的企业因抵制这种非法调查和评比，或者未提供有关统计资料，或者未支付有关赞助费用，所以在公布评奖结果时榜上无名；相反，一些提供了高额赞助费的企业，则因此榜上有名或者名列前茅。这类非法统计调查和评比，均属于利用统计调查进行的行为。欺诈活动，应该坚决予以禁止。 12、什么是强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的行为？ 答：强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的行为，是指地方、部门、单位的领导人，违反统计法的规定，采取强令、授意的手段，让统计机构、统计人员篡改统计资料或者伪造统计数据的行为。这类统计违法行为，具有以下几个特点： （1）违法主体是特殊主体即地方、部门、单位的领导人。虽然这类统计违法主体并未直接实施篡改统计资料或者编造虚假数据的行为，但并不妨碍其成为统计违法的主体。此外，这类统计违法主体往往具有某种工作上或职务上的便利条件，掌握着一定的财权、人事管理权和其他权利，具备强令、授意统计机构、统计人员弄虚作假的条件。 （2）地方、部门、单位的领导人实施了强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的行为。如果其未实施强令或者授意统计机构、统计人员篡改统计资料、编造虚假数据，而是强令、授意统计机构、统计人员实施其他行为，则不会构成这种统计违法行为。 答：不依法使用国家统计调查证的行为，是指依法持有国家统计调查证的统计调查人员，违反《国家统计调查证管理办法》第十三条规定的行为。这种统计违法行为的主体是特定主体，即只能是依法持有国家统计调查证的统计调查人员。除这一特定主体外，其他任何单位和个人都不能成为这种统计违法行为的主体。根据《国家统计调查证的管理办法》第十三条的规定，这种统计违法行为主要有以下三种表现形式： （1）涂改、转借、故意毁损国家统计调查证的； （2）超过规定的调查范围、调查内容和有效期限使用国家统计调查证的； （3）利用国家统计调查证从事与统计调查无关的活动的。 答：违法进行涉外社会调查活动的行为，是指进行涉外社会调查活动的机构和人员，在社会调查活动过程中，违反《涉外社会调查活动管理暂行办法》有关规定的行为。这种统计违法行为的主体也是特定主体，即只能是中国境内的外资企业、外资控股的中外合资经营企业、外方占主导地位的中外合作经营企业、外国企业分支机构及外国企业常驻代表机构、其他国外组织驻华机构和国内的调查机构及其人员。根据《涉外社会调查活动管理暂行办法》第十八条、第十九条、第二十条、第二十一条的规定，这种统计违法行为主要包括以下几种情况： （1）进行涉外社会调查活动的机构和人员，以政府统计机构和统计人员的名义进行涉外社会调查活动的； （2）伪造《涉外社会调查许可证》、《涉外社会调查审批决定书》的； （3）未经资格认定，或未通过年度检查，擅自从事涉外社会调查活动的； （4）未经审批擅自进行涉外调查活动，或者未按批准的调查方案进行调查活动的； （5）经过批准进行的涉外社会调查活动，在调查表首页显著位置未标明批准机关、批准文号、自愿性调查的； （6）国内调查机构未经审批，擅自将获得的调查资料和研究成果提供给境外组织、个人和涉外机构的。 答：拒不接受统计检查的统计违法行为，是指统计检查对象对各级统计行政机关依法进行的统计检查，予以拒绝、抵制、抗拒的行为。根据《统计法》的规定，国家统计局和县级以上地方各级人民政府统计机构，是国家贯彻执行统计法规和统计制度的机关，负责监督检查统计法规和统计制度的实施。因此，对统计管理相对人进行统计检查，是统计法赋予各级统计行政机关的法定职权。统计管理相对人对各级统计行政机关依法进行的统计检查，应当予以接受并主动配合，不得拒绝。在实践中，这种违法行为主要表现为： （1）对各级统计行政执法机关进行的统计检查置之不理的。如拒绝答复《统计检查查询书》或者以各种理由拒绝、推诿统计检查的等。《统计检查查询书》是统计行政执法机关向统计行政管理相对人发出的，要求其在一定期限内就某项特定问题予以答复的统计法律文书。行为人如果在规定的期限内对《统计检查查询书》查询的问题不予答复、答复不实或者超过了规定的期限再进行答复的，就可以认定为这种统计违法行为。 (2）在统计检查时，拒不提供情况，提供虚假情况或者转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计台账、统计报表以及与统计有关的其他资料的。这里的“与统计有关的其他资料’’，主要是指与统计资料和统计数据相关的会计资料、税务资料、工商登记资料等。 （3）阻挠、抵制、抗拒统计检查的。如使用暴力或者胁迫的手段阻挠、抵制、抗拒统计检查的等。 16、《统计法》第二十七条第一款所称情节较重的统计违法行为有哪些？ 根据《统计法实施细则》第三十二条规定，下列行为属于《统计法》第二十七条第一款所称情节较重的违法行为： （一）虚报、瞒报、伪造、篡改统计资料数额较大或者占应报数额的份额较多的； （二）虚报、瞒报、伪造、篡改或者拒报统计资料，二年内再次发生的； （三）虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报或者屡次迟报统计资料，被责令改正而拒不改正的； （四）虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报或者屡次迟报统计资料，造成严重后果或者恶劣影响的； （五）在接受统计检查时，拒绝提供情况、提供虚假情况或者转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计台账、统计报表以及与统计有关的其他资料的； （六）使用暴力或者威胁的方法阻挠、抗拒统计检查的； （七）国家统计局依法认定的其他行为。 答：统计执法检查是指国家授权统计行政机关，依照法定的权限、程序和方式，对公民、法人和其他组织在统计活动中贯彻执行统计法的情况进行监督检查，以及对统计违法行为进行查处等各种活动的总称。统计执法检查具有以下四个特征： 1、统计执法检查的主体是国家统计局和县级以上地方各级人民政府统计机构。在《统计法》、《统计法实施细则》中，对县级以上人民政府统计机构的统计行政执法权，都作出了明确规定。 2、统计执法检查属于行政执法监督检查，包括对统计法律适用和统计法律遵守两个方面的监督检查。它既要对具有统计行政执法权的各级政府统计机构是否依照法律规定的职权和程序，执行统计法律、法规的活动进行监督检查，也要对统计行政管理相对人，包括统计调查者、统计调查对象和统计资料使用者在内的公民、法人和其他组织是否遵守统计法律、法规和国家统计制度，依法正确行使权利和承担义务进行监督检查。 3、统计执法检查由具有法定监督权的主体依照法律规定进行监督检查。为了防止监督主体滥用监督权，保证监督依法进行，保障监督对象的合法权益，监督主体必须严格地依照法定程序进行监督检查。 4、统计执法检查具有主动性。县级以上各级人民政府统计机构既是统计工作的组织管理机关，又是统计行政执法机关，它既要通过统计调查、统计分析以及统计监督去实现《统计法》所规定的基本任务，又要通过统计执法检查来保障统计机构和统计人员独立行使职权，为统计任务的完成提供法律保障。因此统计执法检查，不仅要严肃认真地对已经发生的统计违法行为进行查处，还要主动做好防患于未然的工作，积极开展统计普法宣传教育，提高全社会的统计法律意识，减少各种统计违法行为的发生。 统计执法检查的方式主要有以下几种： （1）全国统计执法大检查。这种检查是在全国范围内对统计法规的贯彻实施情况进行比较全面、系统的检查。检查的规模和声势较大，持续时间比较长，检查的内容比较广。一般是在国务院统一领导下，由国家行政机关组织实施，并以县级以上各级人民政府统计机构为主进行的检查。这种检查方式，由多个部门共同实施，组织规格高，涉及面广，影响大，能够得到各级领导和社会各界的支持和参与，有利于检查工作的顺利进行和对违法行为的查处。 （2）重点检查。是指根据统计法律监督的需要，选择重点地区或重点行业（或部门）或重点统计指标、（或重点调查项目）的统计数据质量普遍地进行监督检查。因而，重点检查又可分为重点地区检查、重点行业（或部门）检查、重点统计指标（或调查项目）检查。重点检查的关键，是根据统计执法检查的要求，选好重点监督检查的地区、行业、调查指标。由于这种重点检查方式，既省时省力又能突出重点，已为多数省（区、市）统计局所采取。 （3）重点抽查。是指采用抽查方法对重点地区或重点行业或重点统计指标的统计数据质量进行监督检查。1995年全国统计执法重点抽查，就属重点抽查的典型模式。 （4）定期检查。是指根据统计业务工作进度、按规定的固定时间开展检查。一般是结合统计月报、季报、半年报、年报，对各种组织和公民提供统计资料的准确性和及时性进行定期检查。 答：《统计法实施细则》第六条规定：“国家统计局和县级以上地方人民政府统计机构是国家执行统计法规和统计制度的机关，负责监督检查统计法规和统计制度的实施，维护统计机构和统计人员的职权，同违反统计法规和统计制度的行为作斗争。”也就是说，国家统计局和县级以上各级人民政府统计机构是统计行政执法机关，有权查处统计违法案件。 19．我国现有的统计检查员包括哪几类？统计检查机构和统计检查员的职责有哪些？ 答：统计检查员是指由各级人民政府统计行政机关依法任命或批准的从事统计执法检查工作的人员。我国现有的统计检查员有以下三类： 1．专职统计检查员。是指专门从事统计执法检查工作的人员。按照《统计法规检查暂行规定》的要求，统计检查机构应配备政治素质好、熟悉法律和统计业务的专职统计检查员。 2．兼职统计检查员。是指在从事统计工作或其他工作的同时，兼搞统计执法检查工作的人员。兼职统计检查员在我国统计执法检查工作中发挥着重要作用。 3．统计检查特派员。是指省、自治区、直辖市、行署以上统计局向下一级统计局委派的、代表委派机关行使统计检查权，并执行委派机关交办的各项任务的统计检查人员。 根据有关规定，统计检查机构和统计检查员具有以下职权： （一）宣传贯彻《统计法》、《统计法实施细则》和其他统计法规、规章。 （二）检查统计法规的实施情况，查处违反统计法规的行为。 （三）对违反统计法规的人员或单位，依法进行处罚或者向有关单位、部门提出处罚意见；构成犯罪的，依法提请司法机关追究刑事责任。 （四）对符合《统计法实施细则》第三十一条规定的人员或者集体，提出表扬和奖励的建议。 （五）完成上级统计机构下达的统计执法检查和案件查处任务。 统计检查机构或者统计检查员必须建立必要的工作制度和统计检查员岗位责任制度 答：（一）政治素质 （1）统计检查员首先要有坚定的政治立场，有敢于坚持真理，坚持原则的精神。为了统计事业的发展，敢于碰硬，不怕得罪人，刚正不阿，这是做好统计执法检查工作的基本条件，也是统计检查员必须具备的重要品格。 （2）要作风正派，具有良好的思想修养和高尚的道德品质，公正严明，大公无私，为人正派，忠于职守，秉公执法，不谋私利，不徇私情，敢于坚持真理，勇于修正错误，严于律己，谦虚谨慎。 （3）在任何情况下都与党中央在政治上、思想上保持一致，在大是大非面前头脑清醒，忠诚党的统计事业，坚持实事求是原则，严格贯彻执行统计法律、法规和统计制度，严守国家秘密和工作秘密，与一切统计违法行为作斗争。 （二）业务素质 （1）统计检查员要学懂弄通统计法律、法规及相关法律知识，具有统计执法工作需要的专业知识，熟悉统计执法程序，要有统计专业、统计法制、统计制度方法等方面的知识，同时还应具有一定的口头、文字表达能力。 （2）统计检查员，特别是统计检查机构的领导干部，不仅要具有统计、法律方面的专业知识，还应具有较强的组织领导能力，具有敏锐的观察力和判断力，以及统筹全局的能力。 答：统计违法案件的查处程序，是指国家统计局和县级以上地方各级人民政府统计机构，在调查处理统计违法案件时所应遵循的先后次序和基本步骤。根据有关法律法规规定和多年统计执法实践经验，查处统计违法案件的程序一般为立案、调查、处理和结案。 （一）立案 立案，是指统计行政机关对揭发、检举和自行发现以及其他部门交办的有关统计违法行为的材料进行审查、分析和研究，认为确有违法事实存在并依法追究违法者的法律责任时，决定进行调查，并办理批准手续的一种工作程序。 （二）调查 调查，是指统计执法人员为了查明案情，依法收集证据和查获统计违法行为的活动。调查是统计执法检查中的一个重要环节，它直接影响着对案件的定性和处理工作。只有经过认真、细致、深入的调查，广泛取证，才能搞清案件事实真相，正确认定案件的性质和情节轻重，准确无误地追究违法者的法律责任。 （三）处理 处理，是指在对调查材料、有关证据进行分析的基础上，以事实为根据，以法律为准绳，对案件做出处理决定和追究法律责任的活动。 （四）结案 结案，是整个统计违法案件查处工作的最后一个环节。在这一环节，要认真写出结案报告，报经主管领导同意，予以结案，同时要报上一级统计检查机构和有关部门备案，还要对有关的案件材料及时进行整理，立卷归档。 答：案件来源有以下几种： （1）统计部门在日常的统计执法工作中发现的； （2）上级机关或领导批办的； （3）有关部门要求复议或复查的； （4）部门、单位和个人揭发检举的。 答：有关部门转办的材料和揭发、检举材料是查处统计违法的重要材料来源。国家统计局《关于认真搞好统计违法案件查处工作的通知》（国统字＜1996＞368号）中对揭发、检举材料应如何处理作出如下规定： 一、各级统计机构对举报信函和提交的书面材料，要逐件拆阅、登记，及时处理，做到有告必理、违法必究，件件有着落，事事有结果。其中重要的案件，应当报告有关领导批示后处理。 对属于本机关管辖的统计违法案件，应组织专人认真办理，及时立案查处。 对不属于本机关管辖的统计违法案件，应及时移送有管辖权的统计机构查处。 二、对上级统计机构交办的统计违法案件，承办单位必须认真组织查处，并在三个月内报告查处结果。因故不能如期报告时，要说明理由和案件查处的进展情况。对长期拖延不办的案件，交办统计机构要及时督促检查。报告内容应包括下列材料： （一）组织案件查处的主要情况； （二）案件的主要统计违法事实； （三）对违法单位及有关责任人员的处理决定； （四）案件的处理结果。 三、对揭发、检举的统计违法案件，实行“按地区、分级负责办理”的原则，属于哪一级统计机构的职权范围内查处的案件，就应由哪一级统计机构负责查处。无论违法单位属于哪个级别（包括各中央单位和省级单位），凡是在该省（区、市）内发生的统计违法案件就应由该省（区、市）统计机构组织查处。 国家统计局要转办结合，以转为主。对领导交办的统计违法案件，群众反映强烈的、重大的典型案件，下级统计机构长期顶拖不办的案件，应及时组织专人查处。其余的统计违法案件，原则上应转给省（区、市）统计机构组织处理。 省（区、市）统计机构应转办结合。对国家统计局和领导交办的案件，职权范围内应查处的案件，群众反映强烈的典型案件，应组织专人直接查处。转给下级统计机构查处的案件，要及时检查督促。 地（市）、县级统计机构原则上只办不转。对上级交办的和受理的案件，应尽量直接组织查处。自己组织查处有困难的，要及时提出意见，报请上级统计机构组织查处，并积极予以配合。 四、转办统计违法案件，要做好保密工作，保障揭发、检举人的合法权益。做好保密工作是保证揭发、检举人不受打击报复的一项重要纪律，参照纪检、监察部门的有关文件规定，转办统计违法案件，必须坚持下列保密制度： （一）对揭发、检举人及检举、揭发的内容保密。不准将揭发、检举人的姓名、工作单位、家庭住址等能危及其人身安全的有关情况和揭发、检举的内容及办案过程中产生的有关材料泄露给被揭发、检举的人。 （二）揭发、检举材料列入密件管理。严禁将揭发、检举材料转给被揭发、检举单位或被揭发检举人。需要下一级统计机构立案查处的案件，必须只转摘抄件（或打印件），隐去一切可能暴露揭发、检举人身份的情况。 （三）对匿名检举材料，不准擅自核对笔迹或进行文检，不准擅自追查写信人。因查处案件的需要必须进行文检时，要经过严格的程序，由有关机关批准。 （四）揭发、检举材料一般不得作为证据，向有关人员出示，除非没有该材料就不能证明时，应经过主管领导批准，才能向有关人员出示，并同时采取一定的保护措施。 （五）接受揭发、检举和向揭发、检举人核查情况时，应当在做好保密工作，不暴露揭发、检举人身份的情况下进行。包括接待群众来访，应有专门的场所，无关人员不得在场，不能在同一地方同时接待不同的揭发、检举人。向揭发人、检举人核查情况，不要在公开场合进行，不得有无关人员在场，一般不要向无关人员说明统计执法检查工作人员的身份等。 （六）未经揭发、检举人同意，不得在新闻媒体或其他场合（包括奖励和表彰）公开揭发、检举人的姓名及其他有关情况。 答：每一起案件材料，不管是统计检查机构自行发现的，或是人民群众控告、检举、揭发的，受理机关都要对主要违法事实、时间、地点、检举（控告）人的身份、职业、被检举（控告）人的身份、职业以及检举人（控告）人与被检举（控告）人之间的关系等都要弄清楚。 接到案件材料后，要进行初步分析。《统计违法案件查处工作暂行规定》第六条规定：“办案人员必须对案件来源所依据的材料的可靠性和真实性，进行初步审查，确定是否立案。初步审查的内容包括： （一）案件材料所反映的情况是否可靠。 （二）案件的违法性质和情节是否应追究法律责任。 （三）是否应由本级、本部门管辖。” 经对立案材料的审查和有关违反统计法规行为的初步调查了解，确有违反统计法律、法规事实存在，依据统计法规需要追究统计法律责任的，并且应由本级、本部门来管辖的，即可将有关材料作为立案的依据。 25、立案查处的统计违法案件，必须具备哪些条件？对哪种情况不予立案？ 答：统计工作的范围非常广泛，反映在统计违法案件方面的问题也很多，因此，统计检查机构不可能不问违法行为的轻重，全部立案调查。这就要求对统计违法行为的立案条件加以限制，只有具备了一定的条件才可立案。《统计违法案件查处工作暂行规定》第四条规定：“立案查处的统计违法案件，必须同时具备下列条件： (一)有明确的行为人（包括公民、法人或有关组织）； （二）经初步审查，有违反统计法律、法规的行为，情节较重应依法追究法律责任的； （三）按照职责与分工规定，属于管辖范围的。 上述三个条件是相辅相成，缺一不可的，只有在它们同时具备的情况下，才能立案。 《统计违法案件查处工作暂行规定》第八条规定：“有下列情形之一的，不予立案： （一）不属于本单位管辖或分工范围的； （二）没有违法事实，或者违法情节轻微，不须追究法律责任的。 立案是一项严肃慎重的工作，对所有需要立案查处的违反统计法的案件，都应严格履行立案审批手续。拟定立案查处的统计违法案件，由主办单位写出立案报告，填写《立案审批表》（陕统法文08），报送主管领导审批同意后立案。 对上级统计检查机构交办的案件，除有上级领导明确批示立案查处的外，都必须按规定办理立案审批手续，属于两个以上单位或部门联合调查的案件，由主办单位办理立案手续。 立案报告和立案审批表一经批准，即为正式立案。对已经决定立案的案件，不能随意撤销。如果销案，必须提出可靠的事实材料和所依据的法律、法规规定，说明销案理由，报请批准立案的领导或机关批准。 答：根据统计法律、法规的有关规定，各级人民政府统计机构是具有行政处罚权的唯一合法的统计行政执法机关。《行政处罚法》第二十条规定：“行政处罚由违法行为发生地的县级以上人民政府具有行政处罚权的行政机关管辖。”国家统计局《统计违法案件查处工作暂行规定》第五条规定：“县以上各级人民政府统计机构是统计违法案件的查处机关。查处统计违法案件，按照统计部门统一领导、分级管理的原则，根据统计工作关系，分工立案。”这一条说明，哪里发生的统计违法行为，就由这种统计违法行为发生地的县级以上人民政府统计机构来管辖。也就是说，统计违法案件的查处，原则上由直接授予统计调查任务的县统计局负责，如果发生争议，可向上级统计局请示决定。对不属于自己职责范围或分工范围的案件，应按照法律规定及时移送有管辖权的机关处理。 各省、自治区、直辖市统计局有权立案查处在本地区有重大影响的统计违法案件； 国家统计局有权立案查处在全国有重大影响的和认为应当由国家统计局立案查处的统计违法案件。 上级统计局有权纠正下级统计局处理不当的统计违法案件。 答：在进行统计违法案件调查时，统计检查机构应认真做好以下几项准备工作，以保证调查工作的顺利开展。 （一）确定调查的组织形式。 确定立案查处的案件，应根据案件所涉及的范围及难易程度，组成调查组（或联合调查组）进行调查。调查组由三人以上单数组成，实行集体办案，领导负责的工作制度。对于情况复杂、处理难度大、涉及面较广的案件，应该联合有关业务部门、主管部门、以及监察、法制等部门组成联合调查组，共同进行调查工作。执法人员与当事人有利害关系的应当回避。 （二）熟悉案情。 调查组成立后，调查组负责人要组织全体成员认真分析案件材料，对案件基本情况、案件线索、案件涉及的范围及要查清的问题进行细致的讨论研究，并学习和掌握有关的法律、法规、规章的有关规定。 （三）制定调查方案。 在实施调查前，调查组应制定调查方案，调查方案的内容包括：需要查明的事实，调查的先后次序和时间安排，应注意的问题等，调查方案报经主管领导审核批准后实施。每个案件的调查，都应该按照调查方法有计划、有步骤地进行。 答：（一）实事求是、公正严明、不偏听偏信 调查人员在调查中，要坚持以事实为根据，应站在公正的立场上倾听调查各方的情况反映，广泛、全面的取证。既要取对被调查人双方不利的证据，又要取对双方有利的证据，而不能只取得对统计人员有利，而对对方不利的证据。不能因为是统计检查机构，维护统计人员的合法权益而感情用事，盲目扮演统计人员“卫道士”的角色，甚至不顾客观事实，对统计人员的不适当行为也加以袒护。对于这点，我们在执法中应给予高度重视，只有这样，调查人员才能全面了解整个案件情况，才能做出公正、合法、合理的结论。 （二）保护被调查人的合法权益。 揭发检举人、被揭发检举人以及证人的合法权益都受到法律保护，对于揭发检举问题，不得随意向外透露；证人有顾虑时要做好耐心的思想政治工作；揭发、检举人不愿公开身份或要求保护的，要注意保密，应当允许被检举人申辩和提供能够证明自己无过错的材料，保护无辜的人不受法律追究。 （四）坚持真理，敢于碰硬。 统计检查机构在调查案件中，总会遇到来自不同方面、不同程度的压力。调查人员应坚持原则，排除阻力，及时向党委、政府和人大汇报情况，取得支持，并积极主动地与监察、法制、纪检以及主管部门联系，争取其合作与支持。 30．查处统计违法案件应取得哪些证据？调查取证时有何注意事项？ 答：调查统计违法案件，必须取得与本案有关的证据，包括书证、物证、视听资料、证人证言、当事人陈述、鉴定结论和勘验笔录。 （1）书证 书证是指用文字、符号、图画等形式表达一定的思想和行为，其内容能够证明案件事实的物品。它的物质属性通常为纸张等物品，其形成方式通常有书写、印刷等。如原始记录、统计数据、统计报表、有关文件等。 （2）物证 物证，是以其存在、外形、性状、质量、特征、规格等来证明案件事实的物品或痕迹。如被伪造、篡改了的原始记录或统计报表。再如，编造产品质量指标数字，将不合格产品说成是优质产品，该产品就是这种违法行为的有利物证。物证是以其客观属性而不是以思想内容来证明案件事实，它不带有任何的主观因素。因此，物证不仅可以用来判明当事人的主张是否有依据，而且可以用来审查其他证据的真伪。物证因为是客观存在的物品，故而会因外界条件的变化，存在变质、毁坏及灭失的可能性，因此，要对物证注意采取措施，保全其证明力。 （3）视听资料 视听资料，是利用录像或录音磁带等反映出的形象和音响，或以电子计算机储存的资料来证明案件事实的证明材料。 视听资料作为一种证据，是现代科技发展在法律上的一种表现，它具有以下特点：第一，视听资料以形象和音响反映一定的法律事件和法律行为；第二，以电子计算机储存的材料和数量证明一定的法律事件和法律行为；第三，视听资料是有较强的真实性和准确性。因此，视听资料是证据中比较科学、有效的证据。 视听资料与书证、物证有一定联系，介于书证和物证之间。但视听资料又与书证、物证有所区别，它以其录音、录像所记载的音调、音色及形象、动作或储存材料来证明案件情况 （4）证人证言 证人证言，是指了解案件情况的证人就其掌握的情况向有关部门所作的能够证明案件情况的陈述。证人证言可以是口头陈述，必要时也可以是书面陈述。书面证言应由证人签名或盖章。但书面证言是以书面形式表达的证言，与书证是不同的。 （5）当事人陈述 当事人陈述，是指在统计违法案件调查过程中，当事人向调查机关所作的关于案件事实情况的陈述和承认。 当事人陈述具有两重性：当事人是争执的法律关系主体，对争论的内容和问题有真实的了解；同时，当事人与案件的结果有直接的利害关系，双方陈述时都会强调自己的理由，夸大对方的责任，其陈述带有主观因素。因此，当事人陈述既是了解、证明案件事实不可忽视的有力证据之一，但对其证明力又不可盲目轻信。 （6）鉴定结论 鉴定，就是鉴定人运用专门知识对案件中某些专门性问题所进行的分析、鉴别和判断。接受统计检查机关指派或聘请，对案件中某些专门性问题进行分析、鉴别、判断的人，称为鉴定人。 鉴定人运用自己的专门知识，根据所提供的案件材料，对所指定的案件中的某些专门性问题进行分析、鉴别后作出客观的结论，为鉴定结论。它是一种独立的证据，也是认定案件事实的科学的证据。 （7）勘验笔录 勘验笔录，是指统计检查机关审理统计违法案件中，对存有争议的物品、文书和现场进行勘验、检查后所作的记录。通常的作法是将勘验、检查的经过、结果和一切与案件有关的事实情况加以记载，由参加调查的人员和现场见证人签名或盖章。如统计检查人员对原始记录和统计台帐进行全面检查后，对有关修改情况所作的记录，就是勘验笔录。 勘验物证、文书和现场时，勘验人员出示执法机关的证件，并邀请有关组织或单位派人参加。 勘验笔录是一种独立的证据，是对一些证据和情况的重新反映，也是固定和保全证据的方法。 调查统计违法案件，首先应找知情人或被调查人所在单位了解案发情况及有关线索，也可直接听取当事人意见； 调查人员一般应为统计检查员。调查人员不得少于二人。调查人员在调查时必须持有政府统计部门或主管部门的证明文件，统计检查员应出示《统计检查员证》。 调查取证过程中，调查人员应注意做好《调查笔录》（陕统法文09）。 统计检查机构可以使用党的纪律检查机关、行政监察机关、司法机关以及与本案有关部门提供的证据。 调取证据时，调查人员对证人提供的情况不能当面肯定或否定，涉及国家秘密和个人隐私的证据，必须保密。 搜集物证要取得原物，不能取得原物的，应拍照、影印或复制，同时注明出处和原物保存单位。 收集证言时，要事先了解证人与被调查人的利害关系、证人对案情的了解程度等。取证时，要向出证人讲明出证要求和出证责任。出证人要求部分或全部更改证言时，应当允许，但同时要写明更改原因，不退还原证。 对于有争议的问题，调查组有权指派或聘请具有专门知识的人进行分析、鉴定或判断，作出鉴定结论。鉴定人应在鉴定结论上签名盖章。有关统计专业问题的鉴定，应由具有统计师以上职称的自然人担任。任何人不得涂改和毁弃证据材料，故意出具伪证或毁弃证据材料，查处机关应建议有关部门严肃处理。 调取证据必须做到充分、客观，经查证属实方可作为定案的依据。证据不足应予补充调查。 案件情况调查清楚后，需要追究法律责任的，应报经主管领导批准，转入定性处理阶段。属于检举失实或不需要追究法律责任的，亦应及时报请主管领导批准后销案或作其他适当处理，并通知被调查人及其所在单位。凡属有意诬告、陷害的，应视其情节轻重，交由司法机关处理。 答：《陕西省实施＜中华人民共和国统计法＞办法》第十三条第三款规定：“统计检查员由省人民政府统计机构培训合格后任用，并发给《统计检查员证》，统计检查员在法律、法规规定的职责范围内行使统计检查权。”根据《国家统计局关于统计检查员证使用效力问题的批复》（国统字[1997]260号），《统计检查员证》是我国目前进行统计执法检查的有效证件。因此，在统计执法检查中，必须持《统计检查员证》才能进行统计法规检查工作；只持有其他证件而未持《统计检查员证》进行统计执法检查的，有关单位和个人有权按照《统计法》的规定，予以抵制和拒绝。 答：《行政处罚法》第三十七条规定：“行政机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两个，并应当向当事人或者有关人员出示证件。” 《统计检查员证》是统计行政执法的合法证件，统计检查员在进行统计执法时应当主动出示《统计检查员证》。 答：《行政处罚法》第三十七条第三款规定：“执法人员与当事人有直接利害关系的，应当回避。”调查人员的确定必须贯彻回避原则。行政案件的回避，包括行政执法者自行请求回避和行政相对方申请回避。行政执法人员应当回避的事由是：（1）是本案当事人或者与本案当事人有近亲属关系或者曾经有近亲属关系的；（2）本人或近亲属与本案有利害关系的；（3）本人或者近亲属与本案当事人有其他关系可能影响案件公正审理的。具有以上情形，行政执法人员应当请求回避；当事人和利害关系人有权向行政机关提出申请，要求执法人员回避。回避制度适用于案件受理、调查、听证、处罚决定作出、执行及复议等各个阶段，其适用对象包括鉴定人和翻译人。但是，行政执法人员在未被批准回避前，不得中断执行职务。 答：国家经贸委与国家发展计划委员会、财政部、人事部、审计署、国家税务总局、国家统计局、国家工商行政管理局、国家质量技术监督局、国家外汇管理局联合制定的《关于严格控制对企业经济检查的暂行规定》，对行政单位对企业经济检查作了限制性规定。《暂行规定》第二条规定：“本规定所称经济检查，是指行政机关对企业生产、经营活动遵守法律、法规情况进行的检查。”行政机关包括经贸、财政、审计、价格、税务、工商行政管理、质量技术监督、外汇管理、统计部门。在第三条、第六条规定：“除法律、法规明确规定外，任何行政机关不得擅自对企业进行经济检查。”“同一行政机关对同一企业的经济检查每年一般不得超过一次；法律、行政法规和本规定另有规定的除外。”因此，根据本规定，统计部门对同一企业一年内不得进行多次检查。 答：在统计执法检查中，有的企业以各种借口推诿、拒绝统计检查组进厂检查，在这种情况下，统计局可以就需要了解的问题向该企业发《统计检查查询书》（陕统法文05），如果该企业拒绝答复，就可以按拒报来处理。如果该企业使用暴力或者威胁的方法阻挠、抗拒统计检查；或者在接受统计检查时，拒绝提供情况、提供虚假情况或转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计台帐、统计报表以及与统计有关的其他资料，就属于《统计法实施细则》第三十二条规定的情节较重的违法行为，按照《陕西省实施＜中华人民共和国统计法＞办法》第十七条的规定，可处以五千元以上五万元以下罚款。 答：最高人民法院《关于未经对方当事人同意私自录音取得的资料能否作为证据使用问题的批复》中指出：“未经对方当事人同意私自录制其谈话，系不合法行为，以这种手段取得的录音资料，不得作为证据使用。”因此，私自录音不能作为查处统计违法行为的证据。（但是可以作为我们查处案件的线索） 答：我国《民事诉讼法》第六十八条规定：“书证应当提交原件。物证应当提交原物。提交原件或者原物确有困难的，可以提交复制品、照片、副本、节录本”。如果原件遗失，属提交原件确有困难情况，可以提交复印件。但作为定案证据的复印件是有条件的，最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见第78条规定：“证据材料的复印件，提供人拒不提供原件或原件线索，没有其他材料可以印证，对方当事人又不予承认的，在诉讼中不得作为认定事实的根据。”也就是说，提供人能够提供原件或原件线索，复印件有其他材料可以印证，而对方当事人又承认的情况下才可以作为证据。诉讼中，不是提供了证据就能打赢官司，而是应提供合法有效的证据才能证明起诉事实的存在。 答：案件调查结束后，就要对案件进行综合分析，对案件性质作出正确判定，并根据认定的事实和调查情况提出案件处理建议。 （一）运用证据、综合分析 调查取证工作结束后，调查组首先要对案件的各种情况及证据进行认真的分析研究。 具体的地讲，就是根据调查取来的证据，对每个问题作出符合客观实际的结论，对每一个责任者划清责任界限。对于两个以上的责任者，要根据确凿证据，分清主要责任者、重大责任者和追随者；分清领导责任者和具体责任者，特别是决策者的责任和执行人的责任。最后形成对全案的统一认识。这一过程，实际上是一个如何使用证据材料的过程，使用证据材料要求做到：（1）对每个问题的认定，必须有可靠的证据。（2）对每个问题的认定，证据证明是什么问题，就认定是什么问题，不要人为地拔高或降低。（3）对每一个责任者，证据证明是什么责任，就认定是什么责任，不扩大、不缩小。（4）对因证据不足无法认定时，不得强行认定，必须进行补充调查，直至查清为止。 用于定案的证据必须经过查证属实。在审议中如发现案件事实不清、证据不足或手续不全的，应责成调查组补充调查。 （二）依照法律、法规准确定性。 主管领导应及时召开有调查组全体成员参加的会议，对调查材料进行讨论，在事实清楚、证据确凿的基础上，要分析认定问题的性质。认定性质要以国家法律、法规为判断的标准，对于个别一时难以确定性质的问题，可以采取写实的办法。即是什么问题，就写什么问题。如涉及技术性的问题，要请专家、行家共同研究作出技术鉴定后，再下结论。 （三）拟定案件处理建议。 对案件定性之后，要根据法律、法规的有关处罚规定拟定对案件的处理建议。提出处理建议时，要注意以下几点： (1)拟定案件处理意见要恰当。对问题的处理要慎重，特别是涉及到对人的处理更要慎重，决不能感情用事。要依据所犯错误的事实、性质、情节、后果、本人应负的责任、认错态度及一贯表现，依据法律和法规，提出恰当的处理建议。 (2)对涉及人员多、范围广、问题复杂的案件，要与有关部门协同工作，妥善提出处理建议。 调查组应将认定的事实同被调查人见面，认真听取被调查人的申辩。如违法者无不同意见，即签署“同意”.如提出不同意见，要将他们的意见如实反映，并根据他所提供的事实证据经集体讨论研究，核实后，作出改变或不变的决定，将该结论再与违法者本人见面。对于坚持错误意见，拒不签字或表示有不同意见的要写出说明。行政机关不得因当事人申辩而加重处罚 (3)对触犯刑律或违反党纪、政纪的，在作出行政处分建议或行政处罚决定的同时，交由司法机关或党纪、政纪机关给予处罚。 （四）撰写调查报告 答：案件调查报告，是针对统计违法案件进行调查研究，分析证据材料，提出结论意见和处理建议，并用书面语言表达出来的一种文体，是供领导及有关部门审核或分析研究，进行结案处理的根据，也是调查工作的总结。 案件调查报告必须符合公文格式的规范要求，它一般由三部分组成，即标题、正文和署名。 （1）标题。 案件调查报告的标题，要高度概括地、非常清晰地反映出所调查的问题的主要内容。例如“关于某某虚报瞒报工业产值问题的调查报告。”从标题即可对调查报告的主旨一目了然。 （2）正文。 案件调查报告，一般可分为三部分。 第一部分：开头。 开头的内容，主要是概述调查的问题，被调查对象的情况和调查工作的经过。首先，写明案件来源及主要问题，即说明根据何人的揭发、控告或举报，或何人的坦白交待，或何领导人批示；被调查人的基本情况，包括姓名、性别、年龄、所在单位、任何职务；如果被调查的是国家行政机关，说明机关名称和反映的主要问题是什么。其次，写明调查组的成立和工作概况，即根据领导机关、领导人批准，由何人组成调查组，在什么时间内，采取何种方式方法，对哪些单位和个人进行了解，查清了什么问题。 第二部分：主体 主体是正文中的核心部分，是调查内容的具体叙述。通过调查对所获取的证据进行分析，以确凿的事实和具体的材料来说明案件的发生、发展和变化过程以及所造成的后果，揭示出问题的实质及产生的原因。主体内容可以采取不同的表达方式和结构形式。如综合式，单项直述式，列举标题和分条列述式。 总之，根据问题的多少繁简及不同性质，采用不同的方式表述，可以使问题反映集中，层次分明，重点突出，性质明确。 第三部分：结尾，或称结论。 结论是正文的结尾部分。要根据调查所掌握的具体事实，提出定性结论和处理建议。 （3）署名。 在案件调查报告末页、正文末尾右下方要署名，以示负责。署名可写调查组名称，同时写调查组负责人的姓名；也可写出调查人员的姓名。最后，写明调查报告制作日期。 撰写统计违法案件调查报告，是案件调查的一个重要环节，必须做好以下工作： (1)进一步鉴别材料。写报告时，对获取的证明材料进一步鉴别，为写好调查报告做好充足的材料准备。 (2)反复分析、推敲，确认案件证据。调查报告所认定的违法事实，必须经过认真分析，反复推敲，经得起检验。 (3)讲清案件事实。调查报告要将案件发生的时间、地点、经过、情节、后果等事实，客观公正地表述清楚，引用的证据要注明出处。 (4)集思广益，写好报告。 答：需要定性处理的案件，不能个别人主观臆断决定，必须经过一定的程序进行审议，集体讨论决定。对于一般案件，即事实清楚、证据充分、争论不大、处理难度小的案件，由统计检查机构的全体办案人员采取适当形式，经过讨论研究，提出定性和处理意见，报本局领导批准执行。对于重大疑难案件和较大复杂案件，一般由统计检查机构负责人或办案人员向本局局务会汇报，主管领导应及时召开有调查组全体成员参加的会议对调查材料进行讨论。对案件的定性及处理意见，根据少数服从多数的原则，集体讨论决定，不同意见应记录在案。主管领导与多数同志意见不一致时，应提交局长办公会讨论，以少数服从多数的原则作出处理决定。 用于定案的证据必须经过查证属实。 在审议中如发现案件事实不清、证据不足或手续不全的，应建议案件调查组继续调查，予以增补。 在案件审议中，应坚持这样一条原则：只有被调查人的交待，而无其他证据或无法查证的不能定案；被调查人拒不承认，而证据确凿的可以定案。 作出的处理决定，应填写《统计违法案件处理意见审批表》（陕统法文10号），报主管领导审批。 答：根据统计执法检查有关规定，对统计违法案件按以下三种不同情况，分别处理： (一)确认违反统计法律法规证据不足，或者违法事实情节轻微，不需要追究法律责任的，即行销案。 (二)确认违反统计法律法规事实清楚、证据确凿，违法情节较重，但尚未构成犯罪的，由查处机关依法作出处理： （1）需要给予行政处分的，统计检查机构应提出行政处分意见，并填写《统计违法行政处分建议书》（陕统法文12），连同案件材料（副本）交由被处分人的主管部门处理。属于国家监察对象的，可同时移交同级监察机关处理。 有关部门应在接到《统计违法行政处分建议书》之日起三十日内，根据《统计违法行政处分建议书》提出的意见处理，并将处理结果告知统计检查机构。对处理意见有异议的，应在此期限内提出书面意见。统计部门有权查询或督促有关部门执行。 （2）需要给予行政处罚的。依照统计法律、地方法规的规定给予行政处罚的，统计机构在作出行政处罚决定之前，应当向被处罚单位和个人发出《统计行政处罚告知书》（陕统法文13），单位或个人可以在收到告知书后三日内进行陈述或申辩，符合听证条件的，可举行听证。 三日后，应签发《统计行政处罚决定书》（法文16），当事人应当在行政处罚决定规定的期限内，予以履行。当事人对所受行政处罚不服，应向做出处罚决定的上一级机关申请复议或向人民法院起诉，但行政处罚不停止执行。一些违法案件需要公开揭露、宣传的，可以进行通告。 （3）确认违反统计法律法规构成犯罪的，由查处机关提请司法机关追究其法律责任。 答：统计行政处罚的法律、法规依据有《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国统计法实施细则》、《涉外社会调查活动管理暂行办法》、《陕西省实施＜中华人民共和国统计法＞办法》、《陕西省统计登记管理办法》等。 答：党政机关下发的文件不是行政规章，不能作为行政处罚的依据。规章是行政机关根据法律、法规并为实施法律、法规而制定的本部门或本地区的行政管理的规范性文件的总称。从立法授权来看，有权制定规章的机关是国务院各部、委，省、自治区、直辖市人民政府，省、自治区人民政府所在地的市人民政府以及国务院批准的较大的市的人民政府。由此可见，党政机关联合下发的文件既有政策又有规章的成分，但并不是属于规章。根据行政处罚的有关原则，行政机关只能依据法律、法规和规章作出行政处罚行为，党政机关联合下发的文件不能作为行政处罚的依据。 答：统计行政处罚的原则，是指由统计法和行政处罚法规定的，设定和实施统计行政处罚时必须遵守的准则。主要有： （一）统计行政处罚法定原则。统计行政处罚涉及被处罚者的权利，应当采取法定原则。统计行政处罚的法定原则，主要包括三个方面：（1）统计行政处罚的依据必须是法定的，法无明文规定不处罚。公民、法人或者其他组织的行为，只有在统计法律、法规和规章明确规定应处罚、给予何种处罚时，才受统计法律规范规定的统计行政处罚；没有规定的，不受处罚。（2）实施统计行政处罚的主体及其职权是法定的。在我国，行政处罚权是一项特定的行政权利，除由行政处罚权的行政机关在法定职权范围内依法行使外，其他任何机关、组织和个人均无权行使。根据统计法的规定，实施统计行政处罚权主体只能是国家统计局和县级以上地方各级人民政府统计机构，即各级统计行政机关。（3）统计行政处罚的程序是法定的。统计行政处罚法定原则，不仅要求实体合法，也要求程序合法。程序合法是实体合法的保障。统计行政机关在实施统计行政处罚时，如果不严格履行法定的程序，统计行政处罚是无效的、违法的。 （二）公正、公开的原则。所谓公正，就其词义来说，是指公平正直、没有偏私。所谓公开，就是不加隐蔽。公正原则，就是指在实施统计行政处罚时，要以事实为依据，以法律为准绳。没有违法事实的，不得给予统计行政处罚。给予什么行政处罚，要以统计法为准绳，与统计违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当，不得滥罚。其基本特征，一是防止偏听偏信，二是举行公平的听证。公开原则，是指作出统计行政处罚的规定要公开，要让广大公民周知，它是合法原则、公开原则的外在表现形式。具体是指统计行政处罚的全过程应当是公开的、开放的。要坚持统计行政处罚公正、公开原则，除要求各级统计行政机关对被处罚者公平对待，一视同仁，建立完善的回避制度、听证制度、办案公开制度等相关制度外，最重要、最关键的是正确行使统计行政自由裁量权。 （三）统计行政处罚与统计违法行为相适应的原则。即“过罚相当”的原则。在统计法律规范中，明确规定了与统计违法行为相适应的处罚种类及轻重减免条件，统计行政机关在实施统计行政处罚时，应严格按照统计法律规范的规定执行，既不能对轻微的统计违法行为给予很重的或者较重的统计行政处罚，也不能对社会危害相当大的统计违法行为给予较轻的统计行政处罚或者不予处罚。 答：我国统计行政处罚的种类有： 1、警告（属申诫罚的一种）是指行政机关对公民、法人或者其他组织违反行政管理法律规范的行为的谴责和警示，其目的是通过对违法行为人一种精神上的惩戒，以申明其有违法行为，并使其以后不再违法，否则就要受到更严厉的处罚。 2、罚款（属财产罚的一种）。是指行政机关强迫违法行为人缴纳一定数额的货币，从而依法损害或者剥夺行为人某些财产权的一种处罚。罚款就是依法对行为人财产权的剥夺，不管行为人是否侵犯了他人的财产权利，只要违反了法律、法规，危害了行政管理秩序，就可以依法予以罚款。 3．没收违法所得（属财产罚的一种）。是指行政机关依法将行为人通过违法行为获取的财产收归国有的处罚形式。违法所得的没收，本质是一种追缴，而不是违法行为人因实施违法行为所付出的代价。 4、暂扣或者吊销许可证（属能力罚的一种）。是指行政机关依法限制或者剥夺违法行为人某种资格的处罚。这里的许可证，是指涉外社会调查许可证，其本质是从事涉外社会调查活动的机构的资格或能力符合法定条件，从而得到国家的承认或保障。暂扣或者吊销涉外社会调查许可证，主要是针对以下几种情况做出的：（1）接受年度检查的涉外社会调查机构，未通过年度检查、逾期不办理又未申请延期办理的；（2）利用涉外社会调查活动，获取国家秘密，损害国家安全和利益，损害社会公共利益和进行欺诈活动，情节严重的；（3）利用涉外社会调查活动损害他人的利益，或未经被调查者同意，泄露在涉外社会调查活动中知悉的被调查者的单项调查资料，情节严重的；（4）伪造《涉外社会调查许可证》、《涉外社会调查审批决定书》，情节严重的；（5）未经资格认定，或未通过年度检查，擅自从事涉外社会调查活动，情节严重的；（6）未经审批擅自进行涉外社会调查活动，或者未按批准的调查方案进行调查活动，情节严重的；（7）经过批准进行的涉外社会调查活动，但在调查表首页显著位置未标明批准机关、批准文号、自愿性调查，情节严重的。 答：在统计法律规范中，警告主要适用于以下几种情况：（1）企业事业组织和个体工商户虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报、屡次迟报统计资料的；（2）仿造、篡改或者冒用国家统计调查证的；（3）以政府统计机构和统计人员的名义进行涉外社会调查活动的。 答：罚款可以适用于以下几种情况：（1）企业事业组织和个体工商户虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报、屡次迟报统计资料的；（2）利用统计调查损害社会公共利益或者进行欺诈活动的；（3）以政府统计机构和统计人员的名义进行涉外社会调查活动的；（4）未经资格认定，或未通过年度检查，擅自从事涉外社会调查活动的；（5）未经审批擅自进行涉外社会调查活动，或者未按批准的调查方案进行调查活动的；（6）经过批准进行的涉外社会调查活动，在调查表首页显著位置未标明批准机关、批准文号、自愿性调查的。 答：《统计法实施细则》第三十三条规定：“企业事业组织有《统计法》第二十七条第一款所列违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构予以警告，并可处以5万元以下的罚款。个体工商户有《统计法》第二十七条第一款所列违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构予以警告，并可以处1万元以下罚款”。我省的地方统计法规－－《陕西省实施＜中华人民共和国统计法＞办法》第十七条第二款规定：“企业事业组织、个体工商户有前款违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构予以警告，并可对企业事业组织处以五百元以上五千元以下罚款，情节严重的处五千元以上五万元以下罚款；对个体工商户视情节轻重处以二百元以上二千元以下罚款”。同时，根据《行政处罚法》的规定，规章可以设定一定数额的罚款。因此，在国家统计局制定的《涉外社会调查活动管理暂行办法》中，对行为人在涉外社会调查活动中的违法行为，其调查活动属于非经营性的，可处以500元以上1000元以下的罚款；调查活动属于经营性的，有违法所得的，可没收其违法所得，并处以相当于其违法所得一至三倍但不超过30000元的罚款。没有违法所得的，可处以5000元以上10000元以下的罚款。 答：没收违法所得主要适用于以下几种情况：（1）利用统计调查损害社会公共利益或者进行欺诈活动的；（2）以政府统计机构和统计人员的名义进行经营性涉外社会调查活动的；（3）未经资格认定，或未通过年度检查，擅自从事经营性涉外社会调查活动；（4）未经审批擅自进行经营性涉外社会调查活动，或者未按批准的调查方案进行经营性涉外社会调查活动的；（5）经过批准进行的经营性涉外社会调查活动，在调查表首页显著位置未标明批准机关、批准文号、自愿性调查的。 答：对通报批评的属性问题，在法学界一直存有争议。一些同志认为，通报批评虽然属于统计行政责任的一种，但它既不属于行政处罚，也不是统计行政处分，而是一种独立的行政法律责任形式。另一些同志则认为，从《行政处罚法》关于行政处罚种类的规定来看，虽然没有通报批评这种形式，但从目前我国许多单行法律、法规的规定看，人们通常都把通报批评和警告，作为申诫罚的两种形式。《行政处罚法》之所以没有把通报批评单列为行政处罚的一种，是因为通报批评与警告在性质、目的上没有区别，只不过在形式和告知的范围不仅限于被告知行为人自己，还扩大到有关的公民、法人和其他组织。在统计执法实践中，无论通报批评是否属于行政处罚的种类，它都是统计法规定的一种统计法律责任形式。从统计法的规定看，作为统计法律责任形式之一的通报批评具有如下特征： （1）只能由县级以上人民政府统计机构依法行使，其他任何机关和个人不能对违法行为人的统计违法行为给予通报 （2）通报批评只能适用于以下几种统计违法行为：虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报、屡次迟报统计资料的统计违法行为；地方、部门、单位的领导人自行修改统计资料、编造虚假数据或者强令、授意统计机构、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的；统计人员参与篡改统计资料、编造虚假数据的；国家机关擅自制发统计调查表的统计违法行为。 51．怎样理解统计违法者主观上的故意或过失？对主观方面的认定有什么意义？ 答：故意和过失是我们查处统计违法行为时应当考虑的两种不同的情节，同一种统计违法行为由于行为人所持的心理状态不同，统计行政执法机关在具体处理过程中，可以根据行为人的主观过错程度，依法作出从轻、减轻、免予处理或者不予立案的决定。 答：某市统计局统计检查科在1997年统计执法大检查中，发现某厂虚报工业总产值三千多万元，在查清事实的基础上，统计检查科以自己的名义于1997年8月作出行政处罚决定，罚款2000元。该厂对行政处罚不服，以统计检查科不具有独立的行政处罚权为由向法院提起行政诉讼。经审查，法院判决撤销统计检查科的决定。 该案涉及的是具有行政处罚权的行政主体的内设机构，是否属于行政处罚主体范围的问题。 行政处罚的主体，应该依法享有行政处罚权，能以自己的名义独立实施行政处罚权，并自行承担相应的行政责任。独立行使行政处罚权的主体资格，是根据政府组织法和具体的法律、法规和规章的授权取得的。该厂的行为属于《统计法》第二十七条规定的虚报统计资料的统计违法行为。对于这种行为，《统计法》二十七条规定：“企业事业组织、个体工商户有前款违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构予以警告，并可以处以罚款。”由此可见，法律只授予了县级以上人民政府统计机构享有行政处罚权。本案中，市统计局统计检查科只是统计局的内设机构，是统计局内部职能分工的具体体现，法律并未授权统计局内设机构可以独立行使行政处罚权。因此，某市统计局统计检查科不能以自己的名义独立行使处罚权，而只能以市统计局的名义行使职权，人民法院作出撤销市统计局统计检查科的处罚决定的判决是正确的。 答：某县统计局成立了统计执法大队，在以统计执法大队的名义对统计违法者给予行政处罚后，当事人拒不履行，统计执法大队申请法院强制执行，法院则认为处罚主体不合格不予支持。 根据《行政处罚法》的规定，行政机关可依照法律、法规或者规章的规定，委托依法成立的管理公共事务的事业组织实施行政处罚。有些省在地方立法中明确授予统计执法大队以行政处罚权。但就《统计法》及我省的地方统计法规＿＿《陕西省实施＜中华人民共和国统计法＞办法》中都没有明确授权除统计局以外的其他组织可以实施统计行政处罚权。因此，目前我省的统计执法大队不能以自己的名义进行行政处罚，法院这样做是正确的。若统计执法大队以统计局的名义进行行政处罚是符合法律规定的。 答：所谓“三队”是指国家统计局直属的农村社会经济抽样调查队、城市社会经济抽样调查队和企业抽样调查队.根据《统计法》的规定，实施统计行政处罚的主体只能是国家统计局和县级以上人民政府统计机构，即各级统计行政机关，“三队”是属于国家公务员管理的事业单位，因此它不具有统计行政处罚权。“三队”可与同级统计局联合进行统计检查，需要实施行政处罚时应以统计局的名义进行。 答：根据统计法的规定，统计行政处罚的主体是国家统计局和县级以上地方各级人民政府统计机构。关于县级以上人民政府统计机构是否包含地区统计局的问题，国家统计局关于对“瞒报统计资料”问题的复函中指出：“地区行署虽不是一级政府统计机构，但从我国立法、司法的惯例和《关于统计违法案件查处暂行规定》的立法意图来看，是作为一级政府机构履行行政职能的，因此，行署所属的地区统计局完全有权行使其作为政府统计机构所享有的一切行政职权，包括行政处罚权”。 56．行政机关能否根据统计执法人员单独调查取得的证据作出处罚决定？ 答：例：某县统计局接到举报，某企业在上报工业产值时弄虚作假，统计检查员张某到该厂进行调查，经过取证，证据确凿，张某依据有关统计法律法规，对该厂作了处罚，该厂不服向人民法院提起诉讼。法院经过审理，作出了责令该统计局重新作出处罚决定的判决。 《行政处罚法》第三十七条规定行政机关在调查或者检查时，执法人员不得少于2人。这既表明了《行政处罚法》对调查取证的慎重及保证调查或者检查公正进行的立法用意，同时，也是为了防止执法人员徇私舞弊。我国其他一些单行的法律、法规也作了类似的规定。国家统计局《统计违法案件查处工作程序》中规定：“调查取证人员不得少于二人”。《行政处罚法》第三十七条规定使用的是“不得”一词，这表明法律采用的是禁止性规定，行政机关在这个问题上不享有自由裁量权。行政机关不能根据执法人员单独调查取得的证据作出处罚。据此，某统计局作出的处罚决定在程序上有瑕疵，不符合法律规定，人民法院的判决是正确的。 答：例：某县统计局接到群众举报，该县水泥厂有虚报产值、产量的行为，便派法规科的工作人员王某和李某前往该厂调查。王某和李某依照《行政处罚法》的要求进行了取证，有确切的证据证明该厂有虚报产值、产量的统计违法行为。于是，两位调查人员带着调查的证据回到县里。王某和李某在调查的基础上，依据《统计法》和有关法律、法规的规定，作出处理决定。该厂不服，向人民法院起诉，法院经审理作出了撤销县统计局对该厂的处理决定。 许多当地群众对本案不能理解，为什么县统计局的工作人员不能既调查又作出处罚决定呢？ 本案涉及《行政处罚法》确定的公正原则和有关行政处罚决定的规定。公正原则表现在两个方面：第一，行政处罚应当合法。法定机关按照法定程序在法定权限内实施行政处罚。第二，行政处罚应当适当。行政处罚的具体内容应当与违法的事实、性质、情节以及社会危害程度相当。同时，为了保证行政处罚的公正性，《行政处罚法》规定了一系列的制度。例如回避制度。行政处罚的调查权与决定权相分离的制度也是《行政处罚法》为了保证公正原则的贯彻而制定的一项制度。《行政处罚法》第三十八条第一款规定：“调查终结，行政机关负责人应当对调查结果进行审查，根据不同情况，作出处理决定”。由此可见，行政处罚调查人员应当与行政处罚决定人员相分离，调查人员根据调查取证所认定的事实和行为的法律后果，按本部门的处罚权限提出处罚意见，报主管领导审批，不能直接参与作出处罚决定的工作，行政处罚决定应当由行政机关负责人作出。本案中，前往调查的工作人员王某和李某在调查的基础上，没有经过统计局主管领导的同意，就依据《统计法》和有关法律、法规的规定作出处理决定，违反了《行政处罚法》的规定，因此，人民法院作出的撤销判决是正确的。 答：根据国务院的有关规定，关于行政法规的解释权是这样划分的：一是凡属于行政法规条文本身需要进一步明确或者作补充规定的问题，由国务院作出解释。二是凡属于行政工作中具体应用行政法规的问题，有关行政主管部门在职权范围内能够解释的，由其负责解释；有关行政主管部门解释有困难或者其他有关部门对其作出的解释有不同意见，要求国务院解释的，由国务院法制办承办，作出解释，其中涉及重大问题的，由国务院法制办提出意见，报国务院同意后作出解释。因此，国家统计局对统计行政工作中具体应用问题所作的解释是具有法律效力的。 答：国家统计局《关于利用电话等现代通讯工具进行催报是否具有法律效力问题的批复》（政法司函[1995]37号）中指出：“电话催报不能代替《统计报表催报通知书》，不具备《统计报表催报通知书》的条件和特点，不是统计部门的统计行政行为；其次，电话催报在适用的主体、程序和催报期限等方面，具有主观随意性；再次，电话催报记录仅仅是统计部门一家的电话记录结果，在统计行政复议和统计行政诉讼活动中容易引起争议，不宜作为证据使用。” 答：在统计执法实践中，有的同志认为，过失错报统计资料的行为不能构成虚报（瞒报）统计资料的行为。这种认识是比较片面的。故意和过失只是在查处虚报、瞒报这两种统计违法行为时应考虑的两种不同情节，行为人的行为只要具备故意或者过失这种主观过错之一，高于或低于实际统计数据报送统计资料，则其行为就已经构成了虚报或瞒报统计资料的统计违法，就应当依法承担统计法律责任。也就是说，对于因行为人疏忽大意等过失而导致的多报或者少报行为，首先应认定其已构成虚报或者瞒报统计资料的统计违法行为，但统计行政执法机关在对该案件的具体处理过程中，可以根据行为人的主观过错程度，依法作出从轻、减轻、免予处理或者不予立案的决定。 答：《行政处罚》第三十一条规定：“行政机关在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利”。 告知是指行政机关在行政处罚作出决定之前，将作出行政处罚决定的事实、理由及依据，告知行政相对方或其他参加人，并告知其依法享有的权利和义务。履行告知程序是依据一般程序作出的行政处罚决定成立的必要条件。在简易程序中，《行政处罚法》没有将告知程序作为行政处罚决定成立的要件来规定。 告知义务具体包括三个方面的含义： （1）告知义务是统计行政机关必须履行的义务。也就是说，统计行政机关履行的事先告知义务是实施行政处罚的必经程序，只要是立案查处的违法案件，都要由统计行政机关依法履行告知义务。 （2）统计行政机关履行事先告知义务应当在作出行政处罚决定之前。根据《行政处罚法》第三十一条的有关规定，在作出行政处罚决定的同时或作出行政处罚决定之后履行告知义务，都属违法行政行为。 （3）事先告知是统计管理相对人依法享有的一项权利。《行政处罚法》第六条规定：“公民、法人或其他组织对行政机关所给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服的，有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。”可见，告知内容应包括：第一，在统计行政机关作出行政处罚决定之前，当事人具有知悉据以作出行政处罚的事实、理由、依据及所享有的陈述权、申辩权和听证权；第二，在统计行政处罚决定作出之后，当事人具有复议权和诉讼权以及因行政违法而造成损失的赔偿权。 62．行政机关没有听取当事人的陈述和申辩，作出的处罚决定能否成立？ 答：《行政处罚法》第三十二条第一款规定：“当事人有权进行陈述和申辩。行政机关必须充分听取当事人意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应当进行复核；当事人提出的事实、理由和证据成立的，行政机关应当采纳。”这表明行政机关在作出行政处罚决定以前，应当充分听取当事人的陈述和申辩。这是行政处罚决定成立的必要程序。 《行政处罚法》第四十一条还规定，行政机关及其工作人员在作出行政处罚决定之前，拒绝听取当事人陈述、申辩，行政处罚决定不能成立；当事人放弃陈述或者申辩权利的除外。《行政处罚法》之所以这样规定是基于两方面原因。一方面，行政机关对当事人实施处罚可能侵犯当事人的合法权益，法律赋予当事人在行政机关作出处罚决定之前享有陈述权和申辩权，当事人通过行使这些权利，以保护自己的合法权益；另一方面，行政机关在作出处罚决定之前，执法人员已经进行了调查取证工作，掌握了大量的事实证据。通过听取当事人的陈述和申辩，从另一侧面了解和掌握与本案有关的证据和材料，对于保证处罚决定的合法性和合理性应当说更为有利。 应该注意的是，虽然《行政处罚法》规定了行政机关必须听取当事人的陈述和申辩，但对听取当事人陈述和申辩的方式没有作出统一的要求。根据行政自由裁量权理论，行政机关可以各种方式听取当事人的陈述和申辩，包括要求当事人提交书面材料、执法人员到当事人的住所听取陈述和申辩、当事人到执法机关进行陈述和申辩等等。但是，无论采取了什么方式，都必须有书面证据证明行政机关听取了当事人的陈述和申辩，该书面证据或者是当事人的书面材料，或者是执法人员所作的笔录。这是保证行政机关在行政复议或者行政诉讼中立于不败之地的前提条件。 63．被处罚人拒绝在送达证上签字的，行政处罚决定书是否有效？ 答：送达是指行政机关依照法律规定的程序，将行政处罚决定书送交给当事人的行为。送达行政处罚决定书必须有送达证。送达在法律上有着非常重要的意义，法律文书非经送达不能生效。包括行政机关的行政处罚决定书在内，并不是在行政机关作出之日起生效，而是在行政机关将行政处罚决定书送达给当事人之日起生效。 关于行政处罚决定书的送达问题，《行政处罚法》第四十条规定：行政处罚决定书应当在宣告后当场交付当事人；当事人不在场的，行政机关应当在7日内依照《民事诉讼法》的有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。可见，《行政处罚法》对经过一般程序作出的行政处罚决定书的送达方式规定了两类，即当场交付和依照《民事诉讼法》的有关规定送达。当场交付是在行政处罚决定书宣告时当事人在场的情况下适用。从一般程序的实际运用来看，适用当场交付的情形并不多见。因此，在大多数情况下，行政机关需要依照《民事诉讼法》的有关规定送达处罚决定书。《民事诉讼法》第七十八条至八十四条针对不同情况规定了直接送达、留置送达、委托送达、邮寄送达、转交送达、公告送达六种送达方式。 为了有证据证明行政机关已经将行政处罚决定书送给当事人，行政机关在送达时要求当事人在送达证上签字。因此，一般情况下，当事人是否在送达证上签字，是行政机关是否将行政处罚决定书送给当事人的标志和证明。对于当事人拒绝在行政处罚决定书上签字，有关法律对此种情况规定了特殊处理办法。《民事诉讼法》第七十九条规定：受送达人或者他的同住成年家属拒绝接受诉讼文书的，送达人应当邀请有关基层组织或者所在单位的代表到场，说明情况，在送达证上记明拒收事由和日期，由送达人、见证人签名或者盖章，把诉讼文书留在受送达人的住所，即视为送达。由此可见，留置送达是指在当事人拒绝在送达证上签字的情况下，把行政处罚决定书置于当事人住所的送达方式。行政机关采用留置送达的方式，必须具备以下条件：第一，必须是当事人拒绝在送达证上签字；第二，必须邀请有关基层组织的代表或者其所在单位的代表到场，说明情况，在送达证上注明拒收事由和日期；第三，送达人、见证人必须签名或者盖章，以示负责。送达人将要送达的行政处罚决定书留置在当事人的住所，即视为已经送达。这里“有关基层组织的代表或者其所在单位的代表”，可以是当事人居住地的街道办事处、居民委员会的工作人员，也可以是当事人所在单位的工作人员等。留置送达与直接送达具有同等的法律效力。 街道办事处是区一级或不设区的市的人民政府的派出机构，它虽不是一级行政机关，但却具有行政机关的许多共同的特征。或者我们可以把它叫做准行政机关，它往往可以在其管辖的范围内实施行政管理权，甚至在某些事项上可以独立地以自己的名义进行行政管理。在人们心目中，街道办事处应该永远处在管理的优越位置上，而不能成为行政处罚的对象。实际上，这是一个错误的观念。不管是街道办事处，还是县人民政府、市人民政府或者省人民政府，它们一方面是行政管理者，处于管理者的优势位置；但另一方面，它们也可以成为被管理者，处于被管理、服从的位置，这时就不再叫行政主体，而是叫法人或其他组织。在《统计法》当中，法人或其他组织属于统计行政处罚的对象，因此，街道办事处可以成为统计行政处罚的对象。 答：村民委员会属于基层群众性自治组织，根据《统计法》第三条第二款规定：“基层群众性自治组织和公民有义务如实提供国家统计调查所需要的情况”。虽然根据《统计法》第二十七条中规定的罚款对象不包括村民委员会，但村民委员会属于统计调查对象，若村民委员会有违法行为，可依照《统计法》第二十七条第一款：“统计调查对象有下列违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，予以通报批评；情节较重的，可以对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分。”的规定，也就是说对村民委员会可以采用责令改正、通报批评或给主管人员行政处分的处罚。 答：《行政处罚法》中规定了一个重要原则即：罚款决定机关与罚款收缴机构分离原则。 长期以来，我国一直采用合一化的作法，即决定罚款的机关同时又是收缴罚款的机构。这一作法在执法实践中，产生了诸多弊端：（1）一些行政机关受本机关或者本部门经济利益的驱动，为了增加所谓的“收入”，而滥罚款、罚款不给收据，以至罚款被截留、挪用、贪污等现象时有发生，并且呈蔓延之势，侵犯了公民、法人或者其他组织的合法权益，破坏了行政机关的权威和应有的形象。（2）由作出罚款决定的行政机关自己收缴罚款，即罚款由执法机关控制而不是由政府的财政部门统一控制，一方面，部分执法机关违反财经纪律，拖欠、截留、坐支、挪用、私分罚款收入；另一方面，本应纳入预算管理的罚款收入大量流失，政府无法从宏观上控制，更不能集中调用、统筹安排。（3）由于执法机关既作出罚款决定又收缴罚款，受罚款的当事人在心理上就可能产生抵触情绪，认为执法机关的罚款决定违法或者不当。因此，这一作法也不利于行政机关有效的实施罚款制度。 《行政处罚法》借鉴了其他国家的经验和我国一些部门的作法，在四十六条规定“作出罚款决定的行政机关应当与收缴罚款的机构相分离”。该法第四十六条还对银行收缴的范围和基本程序作出了规定。第六十三条规定：“本法第四十六条罚款决定与收缴分离的规定，由国务院制定具体实施办法。”国务院根据这一规定，于1997年11月17日制定了《罚款决定与罚款收缴分离实施办法》。目前，由工商银行负责收缴行政罚款。由于在机构上进行了分离，执法机关一般情况下并不收缴罚款，即罚款数额与行政经费之间没有了直接的关系。这样，行政机关在进行罚款时，就能够做到公正，上述罚款中存在的各种现象就可以得到比较有效的杜绝。 答：具体收缴的程序为： （1）通知送达。行政机关查出行政违法行为、作出罚款的行政处罚决定后，一方面将行政处罚决定书送达受处罚人，另一方面将行政处罚决定书副本及收缴罚款通知函送达专门机构。行政处罚决定书应当写明受处罚人交纳罚款的具体机构。 （2）专门机构催缴。专门机构根据行政处罚决定书限定受处罚人自动履行行政处罚决定的时间，注意当事人是否按期交纳罚款。如受处罚人未交纳罚款，专门机构可在限定期限到期前向当事人发出催缴通知书，以提醒和督促当事人按期自行履行。 （3）收缴罚款。受处罚人向专门机构交纳罚款时，专门机构向交纳人开出收据。同时，将受处罚人交纳款项情况通知作出处罚决定的机关。 依据《行政处罚法》的规定，除适用于当场收缴范围的罚款外，都适用于代收机构收缴的范围。（《行政处罚法》第四十七条规定的范围）但是，代收机构收缴的罚款仅仅限于当事人自觉按照行政处罚决定书中规定的期限和罚款的数额所缴纳的罚款。如果当事人拒绝交纳罚款，代收机构没有强制当事人缴纳的权力，包括不能从当事人的帐户上直接划拨。作出罚款决定的行政机关或者有强制执行权的人民法院通过强制执行的办法，将当事人的财物进行拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款的，并不是通过代收机构上缴国库而是直接上缴国库。 答：某县统计局在统计执法大检查中，发现县粮油食品厂虚报二百多万元不变价总产值的违法事实，遂当场作出对当事人罚款50元，对该厂罚款1000元的处罚决定，并当场收缴了罚款，县统计局这样作对吗？ 本案涉及行政处罚中的当场执行程序。 根据《行政处罚法》第三十三条规定：“违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下，对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。”本案中，某县统计局对该厂作出的行政处罚决定是符合法律规定的。但关于当场收缴的范围，《行政处罚法》第四十七条规定：“依照本法第三十三条的规定当场作出行政处罚决定，有下列情形之一的，执法人员可以当场收缴罚款： （一）依法给予20元以下的罚款的； （二）不当场收缴事后难以执行的。 《行政处罚法》第四十八条规定：“在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依照本法第三十三条、第三十八条的规定作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。”行政机关根据简易程序即当场处罚程序对当事人的违法行为实施罚款，如果罚款的数额在20元以下，则必须同时收缴罚款。但本案对当事人的罚款超过20元，且该厂有固定的单位又不属于“不当场收缴事后难以执行”和“在边远、水上、交通不便地区”这两种情况，因此，县统计局对该厂当场进行收缴罚款是不符合法律规定的。 答：《行政处罚法》第四十四条规定：“行政处罚决定依法作出后，当事人应当在行政处罚决定的期限内，予以履行”。《统计行政处罚决定书》（陕统法文016）规定：“……罚款必须在接到本决定之日起十五日内”缴纳，这“十五日内”就是缴纳罚款的期限。《行政处罚法》第四十五条：“当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行。’’所谓“行政处罚不停止执行’’是指当事人不服行政处罚决定，可以复议也可以诉讼，但必须在十五日内缴纳罚款，若不缴交纳，则从十五日后开始计算滞纳金。《行政处罚法》第五十一条明确规定，不按期缴纳罚款每日按罚款数额3％加处罚款。这3％加处的罚款就是滞纳金。 例：山东烟台石玉制品工业有限公司违反《统计法》和国家有关统计制度规定，1997年3至5月份，连续3个月不按期报送《从业人员和劳动报酬情况月报表》，烟台市统计局依据国家有关法律、法规，于1997年8月18日作出了行政处罚决定，对其处以5000元罚款，并要求1997年8月28日前缴纳，逾期不缴纳，每日按罚款数额的3％加处罚款。石玉公司接到处罚决定后没有缴纳罚款，而向市政府提起了行政复议，市政府依法作出复议决定，维持了市统计局处罚决定。石玉公司仍不服，向法院提起行政诉讼。本案经过芝罘区法院、市中级法院三次审理，于1998年7月15日审理完结，维持了行政复议决定，7月31日，法院送达了判决书。8月28日，市政府依法提出了强制执行申请，同日，石玉公司将5000元罚款交到法院，按《行政处罚法》的规定，石玉公司还缴纳了5.475万元的加处罚款。 不服行政处罚决定，可以提起行政复议和行政诉讼，但《行政处罚法》明确规定，复议和诉讼期间具体行政行为不停止执行。石玉公司不服统计局处罚决定，拖一年后才缴纳罚款，致使5000元罚款变成5万元。如果石玉公司按要求于1997年8月28日缴纳罚款，然后再提起复议和诉讼，那么虽然打输官司也只需缴纳5000元罚款，不需缴纳加处罚款。因此，正确的做法是先履行处罚决定，然后再提起行政复议和行政诉讼。 答：根据《行政诉讼法》第四十四条的规定，公民、法人和其他组织因不服行政机关的行政处理决定，可以向人民法院起诉，但在诉讼期间，原行政机关作出的具体行政行为仍须执行。这是民事诉讼、刑事诉讼所不具备的一项行政诉讼的特殊原则。 现代国家的行政管理要求高效率，同时，行政管理具有连续性。如果一经当事人起诉即停止行政处罚决定的执行，势必破坏行政管理的效率性和连续性，不利于维护社会利益。《食品卫生法》第三十八条规定：对行政处罚不服的，可以向人民法院起诉。但是，对食品控制的决定应当立即执行。否则，将会继续销售腐烂变质的有毒食品，给社会和公众带来无法估量的损失。 根据《行政诉讼法》第四十四条的规定，有下列情形之一的，应当停止具体行政行为的执行，此即执行这一原则的例外情况：（1）被告认为需要停止执行的。由于作为被告的行政机关对发生争议的案件情况比较了解，权衡利弊得失，作出自己的判断，如果认为行政行为的执行可以暂停，或者干脆认为该行政行为是不必要的，不论是否在诉讼期限，他们都可以主动停止执行该行政行为。（2）人民法院根据原告的申请或者依据职权，认为该行政行为的执行会给原告造成难以弥补的损失，而且停止执行不损害社会利益的，可以裁定停止执行。（3）有关法律、法规规定可以停止执行的。例如《治安处罚管理条例》规定，在当事人提供担保人或交纳保证金以后，原处罚决定在诉讼期间可以停止执行。 71．违法行为在多长时间内未被发现的不予处罚？为什么要作这样的规定？ 答：《行政处罚法》第二十九条规定：“违法行为在二年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。”这是对行政处罚的时效作出的规定，也就是对违法人违法行为追究行政法律责任的有效期限。二年期限的起算时间是从违法行为发生之日起计算，对于违法行为具有连续性或呈持续状态的，期限从该违法行为终了之日起计算。 行政处罚法规定行政处罚的时效制度，对于实现行政处罚的目的，体现行政处罚的原则均具有积极意义。首先，行政处罚的目的，不是单纯为了制裁违法者，而是通过行政处罚，纠正违法行为达到教育和预防的作用，警戒社会上可能违法的公民或法人以及其他组织。从社会影响来看，对违法者的行政处罚愈快，在那些可能违法者的头脑中，违法与处� |